養老金三大支柱
第一支柱-基本養老保險
第一支柱養老金就是我們平時所提到的社保養老金，它是我國居民最基礎的養老保障。
第二支柱-企業年金、職業年金
我們上班的時候普通人繳納的都是五險一金，但是有些福利比較好的公司繳納的卻是六險二金。其中兩金指的是公積金和企業年金，企業年金就是咱們的第二支柱養老金。
企業年金是個人和企業共同繳納的形式，但是目前能做到的企業都是一些國有企業。
第三支柱-其他商業養老保險
簡單點理解，現在所有的商業保險都可以理解為第三支柱養老保險，包括“稅延型養老保險”。
社保養老金理念
為什么要建設第三支柱養老金呢？這是很多人不清楚的事情。了解這個事情之前，咱們先說說目前社保養老金體系的設計理念。
熨平消費：我們在繳納養老保險，有一部分比例的錢流向的統籌賬戶，還有一部分流入個人賬戶，個人賬戶除了作為養老繳費記錄憑證之外，
還有另外一個作用就是“熨平消費”。即將個人在年輕使其的部分收入儲蓄起來，轉移到老年退休之后使用。
代際間財富再分配：我國養老金的發放制度主要形勢就是“現收現付”制度，將現在參保人群統籌賬戶的基金用來共同分攤已經退休的老年退休群體的養老金。
收入再分配：
養老金替代率并不是根據繳納社保的多少而平行增長的，低收入人群繳納社保越低，養老金替代率越高；反之高收入人群繳納社保越高，
養老金代替率則相對較低。
建設第三支柱養老金
目前我國居民養老金過分依賴于第一支柱，給社保養老金體系帶來了巨大壓力。建設第三支柱的養老金體系，是為了滿足滿足多樣化需求，更好地保障老年人的幸福生活。
目前第三支柱養老金建設的形式是“稅延養老保險”，指的是將參保人在年輕時候所應該繳納的稅費，納入到保險基金作為養老金，等到退休之后再按照一定比例繳納稅費。
相信在不久的將來第三支柱養老金體系將會迎來更好的發展，屆時我國居民的養老保險體系也將更加完善。 |
